2024年行情第1198章 中金公司被立案调查：涉思尔芯IPO项目未勤勉尽责
近日，中金公司（sh）因涉嫌在上海国微思尔芯技术股份有限公司（以下简称“思尔芯”）首次公开发行股票保荐业务中未勤勉尽责，被中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）立案调查。这一事件不仅揭示了中金公司在保荐业务中的疏漏，更凸显了当前资本市场中中介机构“看门人”责任的重要性。</p>
一、中金公司被立案调查的背景与原因</p>
中金公司此次被立案调查，源于其在思尔芯科创板ipo项目中的保荐业务。思尔芯是一家专注于集成电路eda领域的科技企业，其业务聚焦于数字芯片的前端验证，为国内外客户提供解决方案。然而，在上市过程中，思尔芯被发现涉嫌欺诈发行，编造重大虚假内容。证监会调查发现，思尔芯通过虚构销售交易虚增营业收入、提前确认收入虚增营业收入、少计期间费用等方式，2020年虚增营业收入合计153672万元，占当年度营业收入的1155；虚增利润总额合计124617万元，占当年度利润总额的11848。</p>
这一财务造假行为不仅导致思尔芯未能成功上市，还引发了监管层对保荐机构中金公司的质疑。中金公司作为资本市场的重要中介机构，其职责是确保拟上市公司的信息披露真实、准确、完整，把好资本市场的“入口”关。然而，在此次事件中，中金公司未能勤勉尽责，未能及时发现并揭露思尔芯的财务造假行为，从而导致了严重的后果。</p>
二、中介机构“看门人”责任的重要性</p>
中介机构作为资本市场的“看门人”，在维护市场秩序、保护投资者权益方面发挥着至关重要的作用。然而，近年来，随着资本市场的快速发展，中介机构在保荐、承销、审计等业务中暴露出的问题日益增多。一些中介机构为了追求利益最大化，忽视了自身的职责和使命，导致市场上出现了大量的虚假陈述、财务造假等违法行为。</p>
这些违法行为不仅严重损害了投资者的利益，也破坏了资本市场的公信力和稳定性。因此，压实中介机构的“看门人”责任，已经成为当前资本市场监管的重要任务之一。只有确保中介机构能够切实履行自身的职责和使命，才能有效遏制市场上的违法行为，维护资本市场的健康稳定发展。</p>
三、中金公司被立案调查的影响与启示</p>
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